银行对账应遵循的方法和步骤有哪些呢

问题描述

精选答案

一般来说都是按月核对的。

1.公司帐全部过帐，打印每个银行，每个帐户在当月的所有发生额2.从银行取得每个帐户的银行对账单3.逐笔核对，找出不付的项目4.编制银行存款余额调节表，把不符项目分别填入银收企未收，银付企未付，企收银未收，企付银未付，调整后应与银行余额相等。

5. 银行通常会发银企对账单，上面会列明帐户和余额，核对无误加盖财务印鉴，返回银行。