刚建账输入期初余额后试算平衡表不平怎么

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精选答案

题主说“凭着银行存款，应收应付，存货，实收资本，固定资产和累计折旧做了期初数据，但是试算平衡表不平”，我觉得是建账方法有问题。

如果是按凭证开账的话，那么每笔凭证都是“有借有贷，借贷相等”的，TB怎么可能不平？如果是手工输入期初数的，那么可能哪个科目单边挂了。要么借方多记了，要么贷方少记了。像你们这种5年不做账的，除非原始凭证保存的很好，否则重新建账几乎不可能完全还原历史的。先保证最近一期的资产负债表正确吧。现在有的资产和负债还是能搞清楚的，净资产就是你的实收资本和留存收益。至于利润表就尽力而为吧，能做到什么程度就什么程度。另外再提一句，估计题主的公司做的是手工账。现在的会计系统在输入凭证的时候都会自动检查借贷是否平。不平你连凭证都输不进去。凭证都是平的，TB怎么可能不平呢？匪夷所思！