采购借支怎么冲账

问题描述

精选答案

采购借支冲账的步骤如下：现金借支，会计或主管领导审核，准予后支付。

出差费用报销时，在报销单上加注“先借支发票回来冲账”字样，报销申请提交后经审核通过，根据报销单上的信息准备冲账凭证。当收到发票回来后，根据发票内容，确认报销单上的信息和金额是正确的。填制冲账凭证，经审核后，结算冲账。