什么叫现金流

问题更新日期：2024-04-25 16:45:15

问题描述

精选答案

狭义的现金流仅指企业的库存现金，而广义的现金流则还包括随时可支用的银行存款以及各种形式的票证。

现金流是一定期间的现金流入或流出的量，是流量的概念。 比如：1－3月实现收入100万，其中：收到现金80万，另外20万形成应收款；支付购买材料款60万。因此，1－3月的现金流：流入80万，流出60万，净流量20万（80－60）。当然，企业实际业务更为复杂，现金流入或流出的事项也多得多。

其他回答

考研那些事儿

现金流是指投资项目在生命期内发生的现金流进、流岀的流到情况。生产项目中所需要的支付生产成本、工资、税金和一切与投资项目有关的费用开支。然后产品的销售所收进的款项等现金活动都称为现金流。

其他回答

考研那些事儿

是指投资项目在其整个寿命期内所发生的现金流出和现金流入的全部资金收付数量。是评价投资方案经济效益的必备资料。具体内容包括现金流出、现金流入。

其他回答

进击的考研小狐狸

现金流是指在一定时间内企业或投资项目所发生的现金流入和现金流出的全部资金收付数量1。 企业的现金流主要包括现金流入和现金流出两个方面。现金流出包括固定资产投资、流动资产投资、营运成本等多个方面。现金流入包括营业收入、残值收入或变价收入、收回的流动资产等2。