记账公司记的库存不对如何处理

问题描述

精选答案

如果发现记账公司记的库存不准确，首先需要进行查明原因。

这可能涉及到登账数据错误，例如对单据、原始凭证、记账凭证、帐簿、报表相关数据核算处理时，由于各种原因导致数据计算或登记入账错误。一旦找到错误源头，就可以进行调整。如果确定是记账差错，建议通过调账处理。也就是采用与记账方向相反的方法调整，具体结合公司使用的核算软件来考虑。例如，如果是少计数的情况，可以采用补充登记法，将少填的金额用蓝字填制一张记账凭证，并在“摘要”栏内注明“补充第×号凭证少计数”，并据以登记入账。然而，如果差异是盘盈亏数，则按照准则相关规定处理。存货盘盈冲减管理费用；管理不善的盘亏净损失计入管理费用，进项税额需转出。另外，如果确实查不清楚，财务会同资产管理部门进行盘点，做盘盈盘亏表。然后报公司审批核销。最后，财务根据审批的盘盈盘亏表进行调帐。同时，也可以通过严格仓库管理来防止此类问题的发生，比如设立收发存明细账，当仓库发出商品不符合收入确认的条件时，财务应登记在发出商品科目。