工资表上社保公司和个人都要提现出来这分录怎么做啊

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精选答案

1.计提工资借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资2计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保3次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分)应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金4上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分)其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金5上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金