出纳需要编制什么报表

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精选答案

现金日记账银行存款日记账,还有银行存款余额调节表。

现金日记账和银行存款日记账需要根据收支情况一笔笔登记，银行存款余额调节表需要根据银行对账单与账上收支记录一笔笔核对，然后将“企业已收银行未收企业已付银行未付银行已收企业未收银行已付企业未付”这四种未达账项对应到余额调节表里就好。调节完成后，银行存款余额调节表的银行账和企业账应该是平的。