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有关【发票做账本如何折叠】的内容

发票金额大于实际支付金额，该怎样做账

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发票金额大于付款金额，是很常见的事情。主要有几种：1、开票方（收款方）优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续；2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于

已付款但是未拿到发票,会计怎么做账

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先正常入帐，在汇算清缴结束前收到发票就可以税前扣除。如果费用已经发生，款已经支付，只不过没收到正规发票，按照权责发生制先正常按费用入帐。汇算清缴前收到正规发票，是可以税前扣除的。如果支付的是预付款，费用还没有发生，借预付帐款，贷银行存款。

已付款但是未拿到发票会计怎么做账

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可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下： 1、付出款项，未收到发票： 借：预付账款 贷：银行存款

销售不开发票进货不要发票怎么做账

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销售不开发 票，进货不要发 票，要是还不想交税，就不用做账了，或者做入内账。销售不开发 票，进货不要发 票，要是想交税做账，就去税务局交税补上进货发 票入账，销售按照不开票收入申报纳税，同时结转损益。

企业发票入账冲红怎么做会计处理

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应凭《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期销售额和销项税额;注意:如果当月未销售或销售开票金额小于上月错误发票的,建议先不开具红字发票;增值税纳税申请表里是不得出现负数销售额及税额的.r 争议红冲发票后,将对应红冲

开具已经收款的红字发票怎么做分录

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开红字发票具体的会计分录方法: 1、红票: 借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字) 2、蓝票: 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 基本要求:一红一篮对冲。

已付款但是未拿到发票，会计怎么做账

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可以作为预付账款处理，待收到发票后冲销预付款入账即可，分录如下：借：预付账款 贷：银行存款扩展资料：会计做账也称会计实务，指会计进行账务处理的过程，一般从填制凭证开始到编制报表结束的整个过程。在过去计划经济年代里，会计只是被动的执行国家规

付发票税点,内帐做什么会计科目

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建议不要做到内帐，做到帐户上的营业外支出即可。年末不能用抵企业所得税而以，但是能真实反映公司的损益情况。

购买设备没有发票后面补发票怎么做账

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您好！首先你要确定发票之后是不是一定能补，如果不能，那就不要做账，因为怕以后查账麻烦。如果有，那你就先做账，之后发票来了直接附在后面就行