款未付发票已收的账务如何处理
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借；原材料等科目应交税费贷；应付账款
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企业在发票开具时选错税率应该如何处理
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这属于发票开具有误，如果是当月的直接作废重新开一张就可以，如果是跨月的了，普通发票需要进行红冲，专用发票需要向税局上报开具红字信息表，才能进行红冲，红冲完毕之后开具正确的蓝字发票就可以。
红字发票开具错误且已跨月要如何处理
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5月按发票金额据实申报，6月与购货方沟通开具红字发票和正确的蓝字发票。
咨询公司收到咨询管理费的发票应该如何处理
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借：管理费用 贷：银行存款
公司支付宝转账到个人支付宝无发票如何处理
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记入其他应收款中。
一般纳税人购买报税盘收到增值税发票如何处理
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购买时借管理费用贷库存现金/银行存款抵减时候要先把发票拿到税务局备案然后分录借应交税费应交增值税减免税额贷营业外收入补贴收入
已认证的增值税发票又作废了该如何处理
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一、购货方已将发票认证，信息已上传，无法删除，而对方已将发票作废，稽核系统将出现比对不符，税务总局将肯定会通过《增值税抵扣凭证审核检查管理系统》下发核查信息给购货方的主管税务机关，要求核实原因的。二、购货方已将发票抵扣进项税额的处理接到系统
同月份开具一张正数发票一张负数发票申报增值税如何处理
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互相抵消。。。。。
在采购和销售中对运费发票如何处理、分录如何做
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采购运费借：制造费用-运费借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：其他应付款销售运费借：销售费用-运费借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：其他应付款
因让别人多开发票而付的款内账中如何处理
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借：银行存款 贷：银行存款，即你从公帐中汇出，对方会打到你们私帐上。
开多张增税发票累加增值税额比实际多1分如何处理
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如果税额多一分，那不含税收入就少一分；借营业收入1贷应交税费-应交增值税（销项税）1
小规模纳税人收到增值税专用发票应如何处理
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按普通发票处理借；库存商品等科目贷；应付账款等科目
小规模纳税人购进货物没有取得进项发票该如何处理
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没有取得进项成本发票，即不能抵扣货物成本，因此会多缴企业所得税，因小规模纳税人不能抵扣进项，故对增值税这一块没有影响。无论是小规模纳税人还是一般纳税人均应向销货方取得进项发票
如果上月实际业务发生的成本是50元本月收到的发票是100元专用抵扣发票如何处理
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退回重开
我想问收到上年的报销发票在今年的账务上该如何处理呢
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上年的发票是不做到本年的，做了到清算时也要减除的
12月开的普通发票已经做账4月份被退回重开那么被退回的发票联如何处理
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借；主营业务收入应交税费-应交增值税（销项税额）贷；应收账款等科目
采购入库单已暂估生成凭证，当月后来又收到采购发票，结算后如何处理
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入库单证明库存入库，存货增加。发票证明采购业务成立，形成应付账款债务。对于增值税专用发票来说，必须在取得发票后，认证的当月进应交税费——应交增值税（进项税额）一般，月末未取得发票，仅有入库单时，按不含增值税的估计金额，做暂估入库：借：原材料
有一张红字发票出纳在机子做了冲红可因为发票只退回一联红字发票没有打出来现在该如何处理呢
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可以在开票系统中选择这张发票重新打印的
老师我们是小规模没有税务局的发票就是没有费用项只有白条该如何处理
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汇算清缴按规定纳税调整增加应纳税所得额了
建筑业统一发票开出去给客户的。我这里要如何做分录。。。发票上还有一个税的部分要如何处理。
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你是原来地税的。借应收账款贷主营业务收入计提税费借营业税金及附加贷应交税费