什么是保额损失率

所谓保额损失率是指单位保险金额的赔偿率，即赔偿金额占保险金额的比率。影响保额损失率的因素有：保险事故发生的频率、保险事故的损毁率、保险标的的损毁程度、受灾保险标的的平均保险额与全部保险标的平均保险额的比率，四者的乘积即为保额损失率。

保额损失率的决定因素

决定保额损失率的因素有:

（1）保险事故发生的频率，即保险标的发生保险事故的次数（用c表示）与全部承保的保险标的的件数（用a表示）的比率，用表示。

（2）保险事故的毁损失率，即受损保险标的的件数（d）与保险标的发生保险事故的次数（c）的比率，用表示。

（3）保险标的的损毁程度，即保险赔偿额（f）与受损保险标的的保险金额（e）的比率，用表示。

（4）受损保险标的的平均保额（）与总平均保额（）的比率(其中b为保险金额)，用表示。

保额损失率的计算公式

保额损失率的计算公式为：

保额损失率＝

X 100%

或者四影响因素乘积：

历年保额损失率的选择

为了使平均保额损失率能够比较精确地描述未来损失，必须选择适当的历年保额损失率。因为对于过去真实情况反映越准确，它与未来损失状况就越接近。选择历年保额损失率时应当注意的问题包括：

1.必须有足够年份的保额损失率。一般地说，至少需要有保险事故发生比较正常的连续五年的保额损失率。

2.每年的保额损失率必须是基于大量统计资料计算出来的。

3.该组保额损失率必须是比较稳定的。

4.适当以动态的眼光考虑保额损失率的逐年变化规律。

案例

已知：保险标的的件数为16000件，全部保险标的的保险金额为100000000元，发生保险事故的次数为32次，受灾保险标的的件数为40件，受灾保险标的保险金额为320000元，保险人支付的保险赔偿金额为120000元。计算保额损失率：

保险事故发生的频率=

保险事故的损失率=

保险标的损毁程度=

受灾保险标的的平均保险金额与全部保险标的的平均保险金额的比率为：

所以，保额损失率为：

实际上，也可以用保险赔款金额除以保险金额直接求得保额损失率：

保额损失率=

参考文献

1.0 1.1 1.2 《保险学概论》保险职业学院，第4章 保险费率的厘定,4.2 非寿险保险费率的厘定

2.0 2.1 08年公估考试（原理）复习重点：第四章保险,第一节财产保险的保险费厘定原理