打款退回如何做账处理？

打款退回的账务处理，需根据支付和退回的具体情况做账。支付款项时，记录应付账款等借方科目和银行存款贷方科目；退回款项时，记录银行存款借方科目和相应的应付账款等贷方科目。若因汇款信息有误导致退回，需用红字记录应付账款等借方科目和银行存款贷方科目。总之，要根据不同情况选择合适的会计科目进行记录。

打款退回的账务处理方法

在进行打款操作时，若遇到款项退回的情况，需要对其进行准确的账务处理。

支付款项时的账务处理方式：

当公司对外支付款项时，会计分录如下：

借：应付账款、预付账款或其他应付款等

贷：银行存款

此操作表示公司账户资金减少，对应的应付账款等增加。

汇款成功退回时的账务处理方式：

当汇款成功退回时，表示原先的账务操作需要被调整。此时的会计分录为：

借：银行存款

贷：应付账款、预付账款或其他应付款等

这表示银行存款增加，而对应的应付账款等减少。

汇款信息有误退回时的特殊账务处理方式：

若因汇款信息有误导致款项退回，需要使用红字进行账务调整。具体分录为：

借：应付账款、预付账款或其他应付款等（使用红字）

贷：银行存款（使用红字）

这样的操作可以清晰地表示因汇款信息错误而导致的账务调整。

在进行账务处理时，务必遵循企业的财务制度和相关法规，确保账务的准确性和合法性。以上内容仅为一般性指导，具体账务操作还需结合企业实际情况进行。