现金管理的原则

现金管理的原则：

1.现金余额管理的原则。现金余额管理的目的在于保持适当的流动性。a.流动性过剩，意味着损失了潜在的收益，因为资金没有投放到收益更高的领域；b.流动性不足，会带来一系列损失，流动性严重不足可能导致企业资不抵债甚至破产。

2.现金收付款管理的原则。a.加速收款：平衡占用资金与扩大销售。b.推迟付款：平衡继续现金与商业信誉。

现金管理方法有哪些：

现金管理方法有制度管理和预算管理。

制度管理是国家关于现金的管理规定、企业内部的关于现金管理的制度。

预算管理以现金预算作为管理现金活动的标准，主要包括：现金收入管理;现金支出管理;现金余额管理等。

现金管理是在中国实行现金管理，结合执行国家对信贷与结算的其他有关规定，可以使中国人民银行成为国民经济的信贷中心、结算中心与现金出纳中心，充分发挥银行对国民经济各部门的监督作用。

现金有广义、狭义之分。广义的现金是指在生产经营过程中以货币形态存在的资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金等。狭义的现金仅指库存现金。这里所讲的现金是指广义的现金。

现金管理目标：

在现金的流动性与收益性之间进行权衡选择的过程，其目的是在保证企业正常经营活动现金所需现金的同时，尽量减少企业的现金数量，从暂时闲置的现金中获得最大的收益，提高资金的使用效率。

现金的动机：交易性动机、预防性动机、投机性动机。