旅行社每月会计都做什么

旅行社的会计每月需要进行以下工作：

审核原始凭证：

根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

登记明细分类账：

根据记账凭证登记各种明细分类账。

计提、摊销、结转记账凭证：

月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

结账和对账：

做到账证相符、账账相符、账实相符。

编制会计报表：

编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

保管会计资料：

将记账凭证装订成册，妥善保管。

税金申报缴纳：

计算提取相关的税金，并在规定时间内申报缴纳个人所得税、增值税（或营业税）、城建税、教育费附加等。

财务报表编制：

精确编制景点各月财务报表，并协作本部财务主管编制公司合并会计报表。

存货盘点：

参与存货盘点工作。

税务申报及统计分析：

负责景点纳税申报表的编制、申报及景点税项统计分析工作。

收银系统维护：

参与收银点查岗工作，负责收银系统的维护。

日常账务处理：

对公司的日常交易进行记录，包括收入、支出、预付款项、应收账款等，并进行月末的结账工作。

预算与成本控制：

参与制定公司的年度预算，并监控实际支出与预算的差异，提出成本控制的建议。

资金管理：

管理公司的现金流，确保有足够的资金来满足日常运营和紧急情况下的资金需求。

内部控制：

建立健全的内部控制体系，防止财务舞弊和错误的发生。

财务分析：

对公司的财务数据进行分析，为管理层提供决策支持。

外部沟通：

与银行、税务机关、审计师等外部机构保持良好的沟通，确保公司的财务信息准确无误。

风险管理：

识别和评估公司的财务风险，如汇率风险、信用风险等，并提出相应的风险管理措施。

合规性检查：

确保公司的财务活动符合相关的法律法规要求。

员工福利管理：

负责员工的工资发放、社保公积金缴纳以及其他福利待遇的管理工作。

项目财务管理：

对于旅游公司来说，可能还会涉及到特定项目的财务管理，如旅游团的费用核算、导游佣金的支付等。

这些工作内容确保了旅行社的财务健康、合规性和透明度，同时为管理层提供了关键的财务信息以支持决策。