汇兑损益结转提示没有生成转账凭证怎么办

汇兑损益结转提示没有生成转账凭证怎么办

请您参照下面的方式在软件中设置生成汇兑损益凭证:

1.首先,"基础设置"--"财务"--"外币种类"中将月未汇率录入;

2.然后点击"总账"--"月未转账"--"汇兑损益结转",进行汇兑损益凭证的生成.

汇兑损益结转凭证的步骤是怎样的?

在建账的时候启用外币核算;

依次点击"基础设置"-"财务"-"外币种类",输入币符和币名和记账汇率;

依次点击"基础设置"-"财务"-"会计科目",对银行科目加上"外币核算";

填制有关外币核算的凭证;

点击"基础设置"-"财务"-"外币种类"菜单,输入"调整汇率";

依次点击"总账"-"转账定义"-"汇兑损益"菜单,设置汇兑损益入帐科目;

点击"总账"-"期末"-"转账生成",选择"汇兑损益结转";

再点击上面的"全选"然后点击"确定"按钮,出现汇总损益试算表;

点击"确定"生成汇兑损益结转凭证.

月底汇兑损益结转

汇兑损益是指企业外币货币性项目(包括外币存款、外币债权债务、外币的有价证券等)因汇率变动而形成的收益或损失.正常来说应该每个季度处理一次,但是现在的汇率变动比较快,所以如果外币业务较多的企业,通常是一个月处理一次.

每个月的月初第一天的汇率为当月做帐时用的汇率,在下个月的第一天会有一个新的汇率,这时需要把帐面的外币折算人民币的金额按照新的汇率进行计算,并调整帐面数字,调整数字时产生的差异就是汇兑损益.另外一种情况则是将外币与人民币相互兑换时,由于银行采用的价格和帐面上的汇率不一致,产生的差价就是汇兑损益.

具体的帐务处理方式如下

结汇时(外币兑换人民币):

借 银行存款(人民币,实得数字)

借 财务费用(借贷方得差额,如借方小于贷方,为汇兑损失,用蓝字,如借方大于贷方,为汇兑收益,用红字)

贷 银行存款(外币,按照记帐汇率计算人民币数字)

购汇时:

借 银行存款(外币,按照记帐汇率计算人民币数字)

借 财务费用(借贷方差额,如借方大于贷方,为汇兑收益,用红字,如借方小于贷方,为汇兑损失,用蓝字)

贷 银行存款(人民币,实际支付数字)

每月月末调整汇率时,若月初汇率低于上期汇率

借 财务费用-汇兑损失

贷 银行存款(外币)

汇兑损益结转凭证的步骤的相关问题

怎么调整汇兑损益和结转?

一般企业应固定一个计算时点,比如月初,或是月末的那一天中间汇率为基准计算汇率.平时记账按实际发生当日或合同约定汇率来计算,到月末结账时,银行存款和现金余额按基准汇率来结算当月盈余或亏损,调整计入汇兑损益科目,月末将汇兑损益发生额均转入财务费用,结转后汇兑损益科目月末无余额.

1、调整分录( 盈余)

借 : 银行存款(现金)

贷: 汇兑损益

结转 借 : 汇兑损益

贷: 财务费用

2、调整分录(亏损)

借 :汇兑损益

贷:银行存款(现金)

结转 借 :财务费用

贷: 汇兑损益

汇兑损益结转提示没有生成转账凭证小编在上文中已经分两个步骤给大家讲解了解决办法,同时讲到了汇兑损益结转凭证的步骤、月底汇兑损益结转以及具体的账务处理方式,大家如果还想要了解相关的知识可以关注资讯页面.