客户扣款说明怎么写

问题一：扣款说明 怎么写 我是供货商 贰 供货期间CBB630v103 出现容量问题 所以购货单位扣了我们公司28000元 请问这格式说明怎么写

问题二：因质量问题,对公司扣款细则怎么写? 1.0目的

为了更好的实施质量扣款管理制度特制订此细则。

2.0适用范围

适用于制造过程与客户投诉反馈出现的各种质量问题。

3.0制造过程扣款细则

3.1尺寸错问题：

假设损失金额为X， 则实施扣款的计算公式为：X=①+②+③+④-⑤

（报废损失金额=原材料成本+外协加工费+公司内部生产制作成本+其他直接损耗成本-产品的废料价格）

3.1.1细则：

①.原材料成本等于材料单重乘以当月材料平均价格

②.外协加工等于调制，镀锌等热处理加工及其他委外加工成本价格

③.公司内部的生产制作成本按人工工时价格的2倍计算（包含生产费用，如电费、设备拆装工时费、刀具损耗成本等）

④.其他直接的损耗包括气体、燃油、油漆、塑粉的损耗成本等 ⑤.废料的价格等于报废产品的净重乘以当月废料均价

3.2改制损失计算方法：

假设损失金额为X，则实施扣款的计算公式为：X=①-②+③

（改用损失金额=原材料成本+外协加工费+公司内部生产制作成本）

3.2.1细则：

①.原材料成本等于材料单重乘以当月材料平均价格

②.改用产品材料成本等于材料单重乘以当月材料平均价格 ③.改用的工价乘以2倍计算

3.3产品返工返修损失计算方法：

假设返工返修损失金额为X，则实施扣款的计算公式为：

Prepared By/Date: 编制/日期：

Checked By/Date: 审核/日期： Approved By/Date: 批准/日期:X=①+②

（返工返修损失金额=产品的工价+返工返修的工价乘以2倍）

3.3.1细则： ①.产品的工价

②.承担返工返修的实际工价乘以2倍计算

3.4产品让步接收损失计算方法：

需要让步接收的部件在品质制造技术评审后达到让步接收条件并由部门经理签字并计算让步接收损失，假设损失金额为X，则实施扣款的计算公式为：X=① (让步接收产品工价的两倍)

3.4.1细则：

①.产品的工价的两倍

4.0需要资料信息：

4.1.当月原材料价格---（采购每月提供一次） 4.2.外协加工价格---（采购每月提供一次） 4.3.公司产品核价表---（核价部半年提供一次） 4.4.废料的价格（财务一年提供一次） 4.5.产品的净重（核价协助计算）

4.6产品损失的前面已加工工序的名称，工价（制造车间每次提供，并在不合格单上签字）

5.0产品扣款标准的定义

5.1 报废产品定义

5.1.1若操作工在制作过程中将产品加工报废，又不能改制其他产品时，该操作工将承担该报废产品的部分损失，按3.1执行扣款。

5.1.2损失金额在200元（含200元）以下的，按100%扣款； 5.1.3损失金额在200-500元之间的（含500元），按70%扣款； 5.1.4损失金额在500-800元之间的（含800元），按50%扣款； 5.1.5损失金额在800-1200元之间（含1200元），按30%扣款；

5.1.6损失金额在1200元以上的，将根据实际情况通过公司讨论决定。

5.2改用产品定义

5.2.1如该产品可以进行改制其他产品时按3.2执行扣款

5.3返工返修产品定义

5.3.1若操作工在制作过程中将产品加工的不合格，但是还可以通过返修满足产品质量要求的，按3.3执行扣款。若返修后造成报废的，将按照3.1执行扣款。

5.4让步接收（回用）产品定义

5.4.1若操作工在制作过程中将产品加工的不合格，既不能返修又不达报废要求的，但该产品的使用性能又不受影响的，品质部将对该不合格产品作让步接收 （回用）处理。将按照3.4执行扣款。

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问题三：客户扣款怎么处理 5分 1.复杂了一点，不过比较完整

2.例题：

甲公司2006年11月销售一批产品给丙企业，销售价格100万元（不含增值税额，增值税率为17%），销售成本60万元，甲公司已确认相关收入并结转相关成本，货款在当年12月31日尚未收到，甲公司按应收账款的10%计提了坏账准备11.7万元。因该批产品存在质量问题，2007年2月6日丙公司退回了所购的全部产品。按税法规定，经税务部门批准在应收款项余额5‰的范围内计提的坏账准备可以在税前扣除，本年度除应收丙企业账款计提的坏账准备外，无其他纳税调整事项。甲公司于2007年2月15日完成了2006年所得税汇算清缴。

要求：编制甲公司上述业务的会计分录。

【答案】

甲公司有关会计处理如下：

（1）调整销售收入

借：以前年度损益调整 1 000 000

应交税费――应交增值税（销项税额） 170 000

贷：应收账款 1 170 000

注意：若销售商品时已收到货款，销货退回时也已退款，则有关会计分录如下：

借：以前年度损益调整 1 000 000

应交税费――应交增值税（销项税额） 170 000

贷：其他应付款 1 170 000

同时：

借：其他应付款 1 170 000

贷：银行存款 1 170 000

支付货款的事项不属于资产负债表日后事项，属于本期的事项

若退回的商品属于应税消费品，则还应调整消费税等相关税费，其调整分录为：

借：应交税费――应交消费税

贷：以前年度损益调整

（2）调整坏账准备余额

借：坏账准备 117 000

贷：以前年度损益调整 117 000

（3）调整销售成本

借：库存商品 600 000

贷：以前年度损益调整 600 000

（4）调整应缴纳的所得税（此为所得税汇算清缴前对预计应交所得税的调整）

借：应交税费――应交所得税 130 069.5

贷：以前年度损益调整 130 069.5

（1 000 000－600 000－1 170 000×5‰）×33%

若在所得税汇算清缴后退回――调整递延所得税

借：递延所得税资产 130 069.5

贷：以前年度损益调整 130 069.5

（1 000 000－600 000－1 170 000×5‰）×33%

（5）调整原已确认的递延所得税资产（原已计提的坏账准备确认的递延所得税资产）

借：以前年度损益调整 36 679.5

（117 000－1 170 000×5‰）×33%

贷：递延所得税资产 36 679.5

（6）结转“以前年度损益调整”科目余额

借：利润分配――未分配利润 189 610

贷：以前年度损益调整 189 610

（1 000 000―600 000―117 000―130 069.5＋36 679.5 ）

（7）调整利润分配有关数字

借：盈余公积 18 961

贷：利润分配――未分配利润 18 961

（8）调整报告年度会计报表相关项目的数字

3.均摘录。...>>

问题四：客户扣款怎么进行账务处理 增值税专用发票:发票未抵扣,同时是当月的话,可以要求客户把发票把原发票作废重开;如未抵扣,是上月的,可以让客户开具退发票证明,你到当时税务局开具红字发票申请单,然后开红字发票,现按实际收款开具发票;如已抵,让客户去他们的税务局开具红字发票申请单,申请理由可以写成商品折让

问题五：客户扣款会计分录怎么处理 借：银行存款 ***元

财务费用 扣款金额

贷：主营业务收入 开票金额

注：没考虑税收。

问题六：客户扣款怎样进行会计处理 如果你开具的销售发票是13295元,而对方扣的608元又无法获取发票;那可以根据协议或往来信函冲销售收入;不要入费用,因为没办法列支;

如果你开具的销售发票是13295元,而对方扣的608元提供了发票;那可以根据发票入费用;

如果你开具的销售发票是12687元,那直接根据发票金额计收入就可以了.

问题七：如何写要求客户对于未交货产品的免扣款的联络函 说明采购物料名称数量交货时间的前提条件下，要求对方签字回传确认。

问题八：客户扣款如何进行会计处理？需要附哪些原始单据 客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据

问题九：客户扣款如何进行会计处理？需要附哪些原始单据 客户扣款冲销应收帐款

需要附银行帐单，客户扣款应该有传真或者说明。

问题十：客户扣款如何进行会计处理？需要附哪些原始单据 客户扣款可以作为销售折扣进行会计处理，需要附客户付款凭证和折扣说明等原始单据！