帮别的公司支付电费收到发票要怎么做账?

帮别的公司支付电费收到发票要怎么做账?

答:电费如果是自己公司承担,就可以直接计入相关费用科目;

电费由对方承担,在获取电费发票付款后,按照对方单位实际应该承担的电费金额计入其他应收款科目;

并将发票复印一份交给对方单位(注明对方单位应承担的金额,对方单位有做账和付款的依据),待收款后冲销其他应收款.

因此,如果这部分电费要收回,就做其他应收款,不计入费用;

等到收到代付的电费的时候,冲往来即可.

代收代缴的电费应该如何处理?

答:代收代缴电费,一般可以计入其他应收款科目;

并设二级科目代收电费.

收取时:借:其他应收款

上缴电业局时:冲 :其他应收款.

预收电费,在收取是,可以入"其他应收款"贷方;

以后逐期按照月应收该业主的电费冲预收款;

如"其他应收款"贷方,直至冲减为零.

代收电费:

借:银行存款

贷:其他应付款-电费

代缴电费:

借:其他应付款-电费

贷:银行存款

大家对于帮别的公司支付电费收到发票要怎么做账的问题是否还有什么疑惑吗?一般具体看最终的费用是由谁缴纳从而进行处理,本文到此结束.