对公账户余额和账面余额不符怎么处理

对公账户余额和账面余额不符怎么处理

账面金额和银行存款金额往往会有差异, 通常是由于公司或者银行存在未达账项造成的,需要编制余额调节表.由于刚与会计公司交接,应尽快查实,以便与会计公司划分清楚责任.

另外,以往的调节项差异,可以咨询给记账的会计公司.

首先要拿到各开户银行余额对账单,银行对账单和企业银行日记账逐笔核对,找出未达账项,编制银行余额调节表,调后的余额双方应该一致,但是这并不是说明银行日记账没问题,还要逐笔把未达账项落实,看是否有无票支出等.

其次,银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象,主要看是不是有未达账项,如果前任未做调整,下点功夫先把未达账项调整出来.账面银行存款余额与实际银行存款出现差额,可能是企业多计或者漏记银行帐,即企业出现错误,也可能是银行漏记或者多计,即银行出现时间性差异,这时候就不是企业的错误了.

最后编制一张调整凭证,摘要写:调整**年3月第XX号凭证上写金额.会计分录:

借:库存现金 贷:银行存款

对公账户一直没流水好注销吗

公司的银行账号长期不用会被银行注销.

如果银行卡金额若被扣到余额为零时,将自动转为 "睡眠卡".如果在这期间内此卡没有任何交易,或任何协议,2~5年内银行系统内将自动清理和注销这些账户.

一个银行的分行能开的对公帐户有一定的数量,所以会定期清理一些帐户.一般是一年左右没有资金进出的(银行扣的费用不算)就会被自动销户.

对公账户余额和账面余额不符怎么处理?按照我们上面文章中的介绍,我们可以了解到的是企业的对公账户的流水和企业账务处理上的金额不同,需要财务人员查清差异造成的原因,需要调整的要进行调整的,具体的分析大家可以参考我们上面的介绍.