哪种发票可以报销,哪些不能报销?

哪种发票可以报销,哪些不能报销?

不能报销的发票：

1、收到一张增值税普通发票，只要采购方单位称号，没有交税人识别号。

2、收到一张卷式增值税普通发票。品名：办公用品，没有详细明细

3、收到一张增值税普通发票。品名：办公用品，有清单，可是清单不是从开票体系打印出来的，而是出售方自行用A4纸制作了一份

4、收到一份训练会议报销单。有训练会议清单，可是清单不是从酒店体系打印出来的，并且是会议承办方自行用A4纸制作了一份

5、去超市购物时，发票实践收购内容是月饼、生果等，但去服务中心开发票时，将发票内容开具为办公用品等。(改动产品称号开票)

6、向甲方购物，经过甲方介绍或同意甲方的组织，承受乙方开具发票。(承受第三方开发票)

7、没有购物，直接虚开发票。(彻底虚开发票)

除了以上所说，符合条件的才能入帐报销。

发票报销需要哪些条件?

1、首先，报销的费用和取得的发票(发票联)，需和实际发生的费用相符。比如：取得的餐饮业的发票，不能去报销购买办公用品费用，零售业发票不能报销支付的服务费等等。

2、发票日期不能和报销时间相差太久，大小写金额必须一致。发票上要有加盖好的发票专用章。

3、不同公司的报销制度都会有差异。有些公司的财务内控比较好，通常，比如金额比较大的，可以计入公司固定资产的，在报销前，会要求采购人员向购货方索取增值税专用发票。

报销的审核大致流程就是：审核费用发生的真实性——》发票的真伪、发票、报销单是否正常，有无报销金额超过提供的发票金额——》予以报销金额是否在控制的报销范围内——》相关负责人签字——》对审核无误的费用予以报销、对不符合要求的费用报销予以退回。