发票开个人的可以到公司报销吗?

会计上可以报销,但建议换成公司抬头的,

会计上可以据实入账,但是不过所得税上,要看下是否是公司的业务,最好是公司的抬头.要是不能取得正式发票,先要看是否符合2018年28号文第九条,从个人手中或是无票的个体户手中购买符合,可以没有发票税前列支,不符合汇算时候要全额调整.第九条 企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称应税项目")的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息.个人记得代扣代缴个税。

企业报销差旅费的会计分录怎么做?

报销差旅费的会计分录

1、出差人员出差前预借差旅费,还没有出差发生费用时,其具体的会计分录如下:

借:其他应收款--职工

贷:库存现金

2、出差回来报销差旅费时,其具体的会计分录如下:

借:管理费用

贷:其他应收款

库存现金

报销差旅费退回余款的会计分录

遂于已花销的差旅费,应当计入管理费用,结余的差旅应当计入库存现金,具体的会计分录如下:

借:库存现金(余额)

管理费用--差旅费

贷:其他应收款

其他应付款科目核算企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项.属于资产类科目,企业可以按照其他应收款的项目和对方单位(或个人)进行明细核算。

差旅费的报销流程

1、流程上,报销顺序应为:出差人员填制差旅费报销单-直属上级审查-分管副院长核准-财务人员审核--出纳结算付款。

各分管领导应当对差旅费报销的合理性、真实性负全面责任。

2、企业资金管理人员、稽核人员、以及财务人员,应当按规定对票据、报销手续预算额度的真实性、合法性、出差标准进行审核,并且对此负责。

以上整理的资料内容,就是我们关于"发票开个人的可以到公司报销吗?"这一问题的具体回答.在会计上,我们发票开个人的话,是可以在公司进行报销的.有一些特殊情况,即便是个人抬头也是可以进行报销的.这里我们还是建议大家最好开公司抬头的发票。