开了票的预收账款如何进行账务处理
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开发票的预收账款不同的公司性质有不同的帐务处理。如果公司性质是一般纳税人，借：预收账款， 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项税额。如果公司性质是小规模，借：预收账款， 贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。因为小规模公司不
有关【应付账款清理怎么处理】的内容
老师问一下之前年度收的装修保证金做账时就做错了并没有按照应付账款这样去做那么今年在退了这个保证金后该如何处理
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做一笔红字跟以前一模一样的科目，再按正确的处理。
借管理费用贷应收账款有这种账务处理吗
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您好！一般来说是不会这样的，可能是跳了步骤。比如文具店欠您公司钱，然后您买了一些办公用品，就可能直接这样抵减了。
事业单位会计中本应用其他应付款支付,但是做错了用银行存款支付了,这个凭证已经跨年了,怎么处理
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1、做个调整分录：借：其他应收款（具体收到银行存款的单位）； 贷：其他应付款（应该用来冲账的往来款）；2、收回银行存款时，借：银行存款； 贷：其他应收款（第一步调整出来的）；
账务处理是冲回原来的销售和应收账款吗
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做原来相反的分录。但是是不含税的，因为不能开具负数发票了
由于价格打高造成应收账款增加如何进行账务处理
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需要按规定开具负数发票，然后再开一份正确的发票才行
直线法确定应付债券摊余成本如何会计处理
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http://www.dongao.com/zjzcgl/fxzd/200807/21184.shtml看看这里对你有帮助
账务处理所有收款没开发票的挂预收账款科目可以吗
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可以
老师我们15年有6万多的货款是客户打到我们对公账户的但是他们不要发票我就挂的预收账款现在预收账款的金额差不多就6万了这样子一直刮下去会不会有风险我该怎么处理呢
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肯定存在风险的，预收账款越来越多，税局会怀疑你们收到钱没有确认收入，逃避缴纳税款。；1.今后客户不要发票的就不要打到公账上了；2.确认收入纳税；不想纳税，就把这个钱转入到其他地方去（比如股东账上）
多久收不回来的应收账款会计上必须要做为坏账处理
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这个要看企业规定，每个企业稍有不同
资产负债表其他应付款科目期末余额是负数怎样处理
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可以重分类到资产负债表的其他应收款项目中
年底预付账款明细科目贷方有余额新一年开账时怎样处理
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年底预付账款明细科目贷方有余额时，在新一年开账时需要进行以下处理：1. **结转余额**：将年底预付账款明细科目的贷方余额结转到新一年的预付账款科目中。这可以通过在会计凭证中进行相应的分录来完成。2. **调整凭证**：如果有任何需要调整的
不欠别人的钱但是应付款中有余额年末怎样处理
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应该是贷方余额吧，简单点就做现金付出去，把账做平。要不然还要做营业外收入的，有利润的话还要交企业所得税。
药厂会计专业怎么样
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...的成本（原材料、人工、设备折旧等）。管理应收账款和应付账款，确保资金流动顺畅。编制财务报表，如资产负债表、利润表等，为管理层提供决策依据。进行税务申报，确保企业遵守相
处理固定资产收现金5000元第一个分录先做借：库存现金5000贷：固定资产清理5000然后再接着做：借：固定资产清理726.5贷：应交税费－增值税726.5是这样吗
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1）借：固定资产清理累计折旧 贷：固定资产若报废处理固定资产损益为亏损（2）借：固定资产清理 贷：银行存款（发生的清理费用）应交税费——应交增值税-进项税额转出（非正常使用情况下报废的需要进项转出，正常使用而报废的不需要进项税额转出，比
老师我们是一个新办企业收到增值税专用发票没认证是以借应付账款贷银行存款入账的这个月认证了我们是一个新办企业你刚刚说认证之后借管理费用等科目那我是新办企业可以计成待摊费用开办费吗
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可以的
这个职工薪酬纳税调整明细表是根据应付职工薪酬科目来填制吗对于计提这部分是怎样处理的
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根据实际发放的应付职工薪酬工资来填写也就是借方数
1月计提工资2月发放工资发现计提的比较多那要怎样处理会计科目应付职工薪酬不冲有余额
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借；应付职工薪酬贷；管理费用等科目
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你好幼儿园8月底收下学期五个月的总费用。那我做预收账款处理。9月份那怎样的条件下我才能把预收转收入呢
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借；预收账款贷；主营业务收入