原料采购回来能直接计入生产成本吗比如原材料采购未付款借生产成本贷应付账款
教育精选
您好！一般先计入原材料科目，领用原材料的时候再转入生产成本。
有关【会计付款多少】的内容
计提由个人承担的五险一金时“其他应收款”和“其他应付款”都可以吗
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您好！是这样理解的，本来个人负担的部分跟公司没关系，公司只是代扣代缴，那就分2种情况，1，我先帮他代付了，然后找他收回来，计入其他应收款。2，我先找他收了，然后帮他代付，就是其他应付款了。
老师估价入库的材料暂估应付款的二级明细是可以写材料或者单位名称吗
教育精选
材料可以有明细应付账款-暂估，通过这个核算
老师我想问下我开票时的抬头可以跟付款人的名称不一样吗
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您好！正常来讲是要对应的，不然查起来不好解释。
供应商金额为10000元的付款单与相同金额的采购发票进行核销是什么意思
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就是需要取得同样金额的发票报销
老师早园林工程帮别人开了60万的发票对方只付款税钱的。要怎么入账
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您好！您只有2个选择，1是承认虚开增值税发票，你开这么多是很严重的违法行为，对方也抵扣不了。2，按60万记收入，把一切做的正常点。你没有进项，没有成本，这样开肯定是吃亏的。除非对方给你的税点非常高。
金马商贸公司营运期收到客户定金为什么做到预收账款而不是其他应付款科目下面
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预收的定金是做到预收帐款的
是不是所有的付款都要填费用报销单不管是现金支出还是银行支出对吗
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费用是需要填单据，付款要有依据。对于费用报销是这样的
那其他应收和其他应付款可收到的工程结算收入。走现金流量表的哪个项目
教育精选
按销售商品提供劳务收到的现金
就是他先付了一部分款然后有一部分余款我的意思是有余款余款肯定之后要付款的既然要付款我自己觉得子分录上面提现是最好的因为这样方便日后查询所以余款这部分分录怎么提现体现
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借；预付账款或应付账款贷；银行存款
为什么预借差旅费要计入其他应付款而不是管理费用差旅费
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“其他应收款”科目核算企业应收的而未收的其他款项，如应收的赔偿款和罚款，应收的为职工及其家属代垫的款项，应收的职工借款等。企业职工预借差旅费，会计分录是借：其他应收款， 贷：库存现金。只有回来实际报销的差旅费才计入管理费用，而预借差旅费并
采购一批货物，现金支付运费，货款未付，填制记账凭证是记在付款凭证上还是转
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有现金支付，就写付款凭证。如果上述业务是做一张凭证，就做付款凭证。如果现金支付运费做一张凭证，货物采购再做一张凭证，那么现金支付运费的做付款凭证，货物采购的做记账凭证。扩展阅读：付款凭证，是根据现金和银行存款付出业务的原始凭证编制、专门用来
老师个人开的安装票税点也由我们承担付款的时候交税的部分怎么做账
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内帐可以做，外账是不能支付这些税款的，这些税款本来应由开票方缴纳
建筑企业甲方付款时税票上缴纳的企业所得税、个人所得税和印花税分别计入什么科目
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所得税计入所得税核算，个人所得税计入应交税费核算，印花税计入管理费用科目核算
为员工缴纳五险一金是用应付职工薪酬里核算还是用其他应付款里核算
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单位承担部分，应付职工薪酬核算。
预提不就是没有付款吗放在预付合适吗那企业有预提和待摊费用如何处理
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现在预提费用和待摊费用取消了，一年内发生的费用可以直接计入费用，一年以上的计入长期待摊费用
D/P，D/A，T/T，L/C，几种付款方式的区别是什么
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1：D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到，客户付款后银行交单。2：D/A则是承兑交单，也是通过我方银行交单给客户银行，不同的是客人只需承兑我方单据，就可以拿走正本单据，到期
老师我公司购进一批材料已经付款材料也验收入库发票未到这个暂估怎么做啊
教育精选
暂估借原材料贷应付账款---暂估
这个凭证住房公积金为什么要分别计到应付职工薪和其他应付款里面呢
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分为单位承担和个人承担部分
如果企业还没有正式开业发生的费用借记销售费用-开办费贷记其他应付款对吗
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一般是借；长期待摊费用——开办费贷；库存现金等科目